Simuler vos impôts facilement et rapidement avec Simulationimpot.fr

Une femme en train de calculer ce quelle va payer en impôt via le simulateur d'impôt

Entre le prélèvement à la source, l’impôt sur le revenu (IR) ou toute autre taxe, il nous est souvent difficile de nous y retrouver. Et pourtant, la bonne compréhension des impôts est capitale afin d’optimiser la fiscalité. Mais alors, comment fonctionnent-ils en France et comment réaliser une simulation d’impôt ? Par ailleurs, à quoi ça sert de payer des impôts ? Découvrez sans plus attendre les réponses à toutes vos questions !

Pourquoi paie-t-on des impôts ?

A priori, payer ses impôts permet de contribuer au budget indispensable pour le bon fonctionnement de son pays. En effet, pour défendre la population, enseigner aux élèves, aider les plus démunis, soutenir les entreprises…, l’État a besoin d’argent.

Bien évidemment, le gouvernement prélève cet argent en fonction de règles précises. Avec tout l’argent récolté, il gère différents services disponibles pour tous. L’éducation et la recherche occupent la première place en ce qui concerne le budget de l’État, avec un pourcentage de 25,3 %. En 2019, cela représentait plus de 101 millions d’euros. Ainsi donc, beaucoup d’enfants peuvent aller gratuitement à l’école. Des enseignants sont aussi payés et des écoles sont entretenues. Entre autres, ce sont plus de 80 000 individus qui travaillent dans divers établissements publics dédiés au développement et à la recherche.

De quelle manière l’État remplit-il ses caisses ?

L’État prélève de l’argent sous forme de taxes et d’impôts auprès des sociétés et des citoyens. La moitié du montant est issu de la TVA, un impôt que tout individu paie. À chaque fois que vous achetez quelque chose, la taxe est incluse dans le coût. Elle est ensuite envoyée dans les caisses de l’État.

L’autre partie du montant récolté provient de l’IR que chaque individu règle selon son salaire. Si vous gagnez beaucoup d’argent, alors vous allez devoir payer le plus d’impôts. En revanche, si vous n’avez que peu d’argent, vous ne paierez pas. Depuis le 1er janvier 2019, l’impôt est immédiatement prélevé sur le salaire chaque mois et reversé par les sociétés à l’État. On parle alors de prélèvement à la source.

Le site impot.gouv.fr permet de déclarer ses impôts sur le revenu

Comment estimer ses impôts rapidement et facilement ?

Le calendrier fiscal est basé sur le calendrier civil. Quand vous déclarez entre avril et juin, vous devez préciser tous les revenus perçus entre le 1er janvier et le 31 décembre de l’année précédente. En parallèle, vous ne devez pas oublier de réaliser une déclaration de la somme de prélèvement à la source que vous avez payé pendant 2021 sur impots.gouv.fr.

Sachez que même si vous êtes exonéré, il vous est conseillé de déclaré vos revenus. En effet, cette déclaration peut un jour vous servir pour plusieurs démarches administratives, notamment afin d’acquérir des allocations et des aides.

Comme le barème de l’IR 2021 est publié, les impôts à payer peuvent désormais être calculés. Mais quand arrive le moment de déclaration de revenus, plusieurs contribuables sont soucieux en ce qui concerne l’annonce du résultat. Pour ceux qui ne sont pas encore initiés, la technique de calcul de l’impôt demeure opaque : tranches, taux, abattement, barèmes ou encore quotient familial. Ce sont des éléments dont l’utilité et la signification demeurent également obscures. Aussi, lorsque le résultat tombe, bon nombre de contribuables se posent énormément de questions : suis-je imposable ou non ? Les sommes préremplis sont-elles exactes ? Est-ce que j’ai tout déclaré ? En cas d’erreur, comment changer ma déclaration ?

Grâce au simulateur d’impôts comme sur impots.gouv.fr, vous avez la possibilité d’analyser votre cas et connaître la somme exacte de votre impôt, et ce, en répondant seulement à certaines questions. Différents sujets peuvent y être abordés comme :

  • Le simulateur de la baisse d’IR de 2020
  • Le calcul du revenu brut en net fiscal
  • Le prélèvement à la source
  • La réforme de la taxe habitation de 2020 en 2021
  • Les frais kilométriques
  • Le calcul de l’IR
  • L’impôt sur la fortune immobilière (IFI)

L’estimation s’effectue en plusieurs étapes non négligeables : situations, charges et revenus, réduction et enfin validation. Lorsque la somme est définie, vous pourrez ensuite entamer la déclaration de vos revenus.

Quel est le plafond pour ne pas payer d’impôt ?

Vous n’aurez pas d’IR à payer si vos revenus n’excèdent pas les seuils d’imposition. Cela dit, un individu disposant d’une part de quotient familial ne paie pas l’IR en 2021, sauf si son revenu net imposable excède 15 341 euros. Bien évidemment, ce seuil augmente selon le nombre de parts du foyer fiscal.

Sachez que le seuil d’imposition d’IR tient compte :

  • De la décote : qui est appliquée lorsque votre impôt est inférieur à 1 720 euros (concubin, célibataire, divorcé ou veuf) ou encore à 2 848 euros (pacsé ou marié)
  • Du barème de l’impôt : le taux d’imposition est nul jusqu’à 10 084 euros
  • De la franchise de 61 euros : vous ne payez pas d’impôt s’il est en deçà de 61 euros. Dans ce cas, vous êtes non recouvré.

Calcul du seuil de non-imposition

Le plafond maximum à partir duquel vous êtes imposable est calculé en additionnant tous vos revenus (retraites, salaires ou locatifs) des charges et des abattements déductibles, après avoir imputé les déficits professionnels et fonciers.

Parts fiscales Divorcé, célibataire, veuf, séparé Couple soumis à imposition commune
1 15 341 €
1,5 20 383 €
2 25 425 € 28 617 €
2,5 30 467 € 33 659 €
3 35 509 € 38 701 €
3,5 40 551 € 43 743 €
4 45 593 € 48 785 €
4,5 50 635 € 53 827 €
5 55 677 € 58 869 €

Quel est le barème de l’impôt sur le revenu ?

Avec une baisse de 5 milliards d’euros de l’impôt dans le budget 2020, ce barème a été annoncé l’année dernière. Par ailleurs, les taux de prélèvement à la source appliqués depuis le 1er janvier 2020 se basent sur le barème 2021 pour que la baisse de l’impôt ait immédiatement effet dès le début de l’année, et ce, avant la présentation du budget 2021. Afin d’ajouter cette baisse de la fiscalité dans le calcul d’impôt, le taux de la première tranche passe de 14 % à 11 %. Les seuils des deux tranches suivantes sont également réduits pour les revenus les plus faibles.

Sachez que le barème de l’impôt 2021 (sur revenus 2020) est reconsidéré sur la base d’une inflation de 0,2 %, comme le montre le tableau suivant :

Tranche du revenu 2020 (Quotient familial) Taux d’imposition (TMI)
Allant jusqu’à 10 084 € 0 %
Entre 10 084 et 25 710 € 11 %
Entre 25 710 et 73 516 € 30 %
Entre 73 517 et 158 122 € 41 %
Supérieur à 158 122 € 45 %

Exemples de simulation d’impôts

Exemple 1 : Un célibataire avec un revenu net imposable de 34 000 euros

Un célibataire dispose d’une part fiscale. Son revenu net imposable doit donc être divisé par 1 : 34 000/1 = 34 000 euros. Ensuite, vous appliquez le barème progressif de l’impôt à cette somme. Sachez que vous devez le décomposer par tranche, et qu’à chaque tranche concorde un taux d’imposition distinct. Avec son revenu de 34 000 euros, notre célibataire se trouve dans la 3e tranche (entre 25 710 et 73 516 euros) :

  • Tranche de revenu de 10 084 euros, imposée à 0 % = 0 euro
  • Tranche de revenu de 10 084 et 25 710 euros : 15 626 euros, imposée à 11 % : 15 626 euros x 11 % = 1 718,86 euros
  • Tranche de revenu de 25 710 et 73 516 euros, imposée à 30 % : (34 000 – 25 710) x 30 % = 2 487 euros

Une fois, vous additionnez les montants acquis dans les différentes tranches afin d’avoir la somme de l’impôt brut : 0 + 1 718,86 + 2 487 = 4 205,86 euros

Pour finir, vous multipliez cette somme par le nombre de par fiscale (qui est une dans cet exemple) : 4 205,86 x 1 = 4 205,86, qui est arrondi à 4 206 euros.

Exemple 2 : un couple avec 2 enfants, dont le revenu net imposable est de 66 000 euros

Dans un couple (aussi bien pacsé que marié), chaque conjoint dispose d’une part de quotient familial, soit 2 parts en total. En ce qui concerne les enfants, chacun d’entre eux dispose d’une demi-part supplémentaire. Cela dit, un couple avec deux enfants a droit à 3 parts. Le revenu de 66 000 euros sera donc divisé en 3 = 22 000 euros.

Une fois, vous appliquez le barème progressif sur cette somme :

  • Tranche de revenu allant jusqu’à 10 084 euros, imposée à 0 % = 0 euro
  • Tranche de revenu de 10 084 à 25 710 euros, imposée à 11 % : (22 000 – 10 084) x 11 % = 1 310,76 euros

Le résultat final est donc 0 + 1 310,76 = 1 310,76 euros.

Maintenant, vous multipliez cette somme par le nombre de parts fiscales du ménage : 1 310,76 x 3 = 3 932,28 euros.

Une feuille d'imposition pour l'impôt sur le revenu annuel

Comment peut-on réduire son impôt ?

La globalité des différentes dispositions ou niches fiscales légales qui sont destinées à minimiser les charges, ainsi que le montant de l’IR est défini par la défiscalisation. Parmi ces dispositions, vous avez le PERP, l’art, les dons aux associations, la défiscalisation immobilière et autres.

L’investissement immobilier

Il s’agit du mode de défiscalisation le plus populaire et d’ailleurs le plus pratiqué en France. La réduction d’impôt dans ce secteur (que ce soit un immobilier neuf ou encore ancien) peut être réalisée grâce à différents dispositifs comme la loi Pinel.

La loi Pinel est un dispositif entièrement légal vous permettant de minimiser votre impôt en échange d’un investissement dans l’immobilier locatif. Afin de profiter de cette loi, vous devez respecter quelques conditions liées :

  • Aux revenus des locataires
  • À l’état du logement (ancien, VEFA, neuf)
  • À la somme des loyers
  • À l’emplacement géographique du logement

En optant pour ce dispositif, vous pouvez bénéficier de plusieurs avantages non négligeables :

  • Vous constituer un patrimoine
  • Réduire vos impôts
  • Protéger votre famille
  • Préparer votre retraite
  • Faire un investissement durable, que ce soit avec peu ou aucun apport

Les dons aux associations

Pour déduire vos dons de vos IR, l’organisme doit :

  • Avoir une gestion désintéressée
  • Perpétuer un but non lucratif
  • Avoir un objet social
  • Ne pas exister au bénéfice d’un groupe restreint de personnes

La réduction d’impôt est de 66 % de la totalité des versements de l’année, cela, dans la limite de 20 % du revenu imposable global net.

Si l’association propose des logements, des repas et des soins aux individus défavorisés, ce taux peut grimper jusqu’à 75 %, dans la limite de 536 euros.

L’investissement dans des sociétés

Pour réduire vos impôts grâce à cette niche fiscale, trois options s’offrent à vous :

  • PME : vous pouvez profiter d’une réduction allant jusqu’à 18 % sur votre IR
  • Girardin Industriel : qui vous permet de profiter d’une réduction considérable en participant au financement de matériel pour l’artisanat et l’industrie dans les DOM-TOM
  • FCPI/FIP : vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 18 % également. Pour l’Outre-mer et la Corse, cette réduction peut monter jusqu’à 38 %

La déclaration et la réduction de vos impôts en famille

Sachez que vos enfants représentent un véritable catalyseur de réductions d’impôts. Cela dit, vous devez déclarer les enfants rattachés à votre foyer fiscal, car un enfant optimise d’une demi-part votre quotient familial. Par ailleurs, si vous êtes pacsés ou mariés, vous avez la possibilité de déclarer tous vos biens de manière commune.

Attention à ne pas déclarer vos revenus bruts. Ce sont les revenus nets qui intéressent les impôts.

Les travaux de rénovation énergétique

En vue du projet de loi pour la transition énergétique, l’État français a établi différents dispositifs financiers pour aider les propriétaires à réaliser des travaux de rénovation énergétique (isolation thermique, réfection de toiture, pose de panneaux solaires, etc.

Un avis d'imposition sur le revenu pour lecteur une simulation d'impôt a été faite

Quand faire sa déclaration d’impôt ?

Pour votre information, la date limite pour réaliser sa déclaration d’impôts en papier n’est pas encore sortie. En 2020, elle était fixée le 12 juin 2020, peu importe le lieu de votre résidence. La date limite afin de déclarer vos revenus en ligne dépend, quant à elle, du département de votre résidence.

Important à savoir : À partir de 2020, les départements numérotés de 50 à 54 sont ajoutés à la zone 2.

Quand se fait la régularisation des impôts ?

Comme il est stipulé plus tôt, l’IR est prélevé à la source depuis la date du 1er janvier 2019 (acompte, retenue à la source). La régularisation du paiement est effectuée l’année suivante, après la déclaration de vos revenus.

La déclaration de revenus réalisée en 2020 a permis d’établir le bilan de votre situation fiscale, ainsi que de calculer la somme définitive de l’impôt dû au titre de vos revenus 2019. Si votre impôt est égal aux montants déjà prélevés à la source en 2019, alors votre situation est en équilibre.

En revanche, si la somme de l’impôt est supérieure ou inférieure aux montants, vous avez deux cas de figures :

  • Un complément d’IR sera versé comme solde d’IR
  • Le trop-perçu par l’administration fiscale sera remboursé

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